不怕勞保破產　這樣做可領2倍確定的退休金

2020/04/08 17:26:00

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文／李美虹／MONEY錢

許多人對「勞保破產」這件事都已經聽到耳朵快長繭了，但卻都無可奈何，因為大家都知道勞保給付的退休金——勞保年金，是屬於政府的社會福利之一，意思就是：如果政府要減少給付金額，掌控權都在政府手上，就像2018年政府針對軍公教進行年金改革一樣，大刀一砍，許多軍公教退休族立刻從月領6萬變成月領4萬多。

▲（圖／翻攝自MONEY錢）

勞動部勞保局從2009年開始，就定期聘請精算師製作《勞保財務精算評估報告》，而根據最新精算報告顯示，如果維持現行制度，勞保在2026年就會破產，距離現在只剩6年；精算報告也同時揭露，就算政院版勞保年改方案通過，勞保依然到2028年就會破產，壽命只會延後2年。

勞保靠不住靠自己最實在

雖然勞動部去年已火速向行政院爭取政府每年撥發200億元挹注勞保基金，勞動部長更親上火線，向民眾強調政府會負起最終責任，勞工未來一定領得到。但有軍公教年金改革的前車之鑑，上班族心裡早就有底：將來勞保年金給付金額一定會跟軍公教一樣——退休金被砍、以及延後退休。

因此，勞保靠不住，就得靠自己了！而最實在的方法有兩個：一是自己每月也提撥6%的勞工退休金（簡稱「勞退金」）；二是除此之外，靠投資再籌措另一筆個人退休金。

勞退金是2005年依照勞工退休金條例所施行的「勞退新制」，也就是企業雇主必須每月須提撥不得低於勞工工資6%到勞退新制退休金個人專戶，作為勞工的退休保障。而這個勞工個人專屬的退休金專戶，跟勞保完全沒有任何關係，也就是說，就算勞保破產，勞退新制退休金個人專戶並不會受到任何影響。

或許有人會說，現在勞退新制的勞退金專戶也是委託勞動部勞保局代操啊，萬一操作失利，還不是一樣會少領！其實這是沒有搞清楚勞退新制的內容而有所誤會。根據勞工退休金條例施行的「勞退新制」內容，勞退新制帳戶內的退休金雖由勞動基金運用局進行多元投資，但也同時提供最低保證收益（不低於同期間銀行2年期定存利率），換句話說，即使基金運用期間因投資市場震盪而發生虧損，也會由國庫撥補保證收益。

從薪資自提6% 退休後領雙倍勞退金還兼節稅效果

前面提到，勞保可能會破產，就算不破產，勞保老年給付的金額也會大幅縮水，因此，勞退新制的勞工個人退休金變成了「唯一確定」的退休金。但是，如果只靠老闆每月提撥工資6%，退休金只有一份，這一定是不夠的！我們應該善用勞工可以自行提撥工資6%的制度，為自己多存一份退休金，而且在提撥期間，還可以擁有節稅優惠。

舉例來說，假設月薪3萬6千元，雇主每月提撥6%、也就是2160元到你的個人退休金專戶內，假設你65歲開始請領月退休金至85歲，依照工作年資35年、薪資成長率1%、投資報酬率3%計算，每月約可領取1萬414元的勞退年金。（註：勞退金是60歲起即可開始請領）

但如果你每月再額外自提6%薪資到勞退帳戶內，那麼在相同條件下，65歲後每月則可領取2萬828元的年金，等於領了雙倍的勞工退休金，相當於所得替代率57%，讓自己的退休生活更有保障。

而自提6%，不僅可以幫自己累積多一倍的養老本，在每年報稅時，還可以將去年度的自提退休金從個人所得總額中扣除，而且工資越高，享有的節稅空間越大。

以月薪15萬元的高階主管為例，雇主每月提撥9,000元的退休金至他的退休金個人專戶，而他自己也再自提6%至勞退專戶，1年下來，自提退休金高達10萬8,000元，當申報所得稅時，雇主開立的扣繳憑單就已將自提的10萬8,000元退休金從所得稅中全數扣除，如果他的所得稅率是20%，那麼相當於幫自己省下2萬多元的所得稅。

除了可在每月薪資6%範圍內自願提繳退休金，幫自己累積更多養老本之外，第二步就是靠投資再多存一份退休金。這部分可經由每月記帳，算出個人收支情況，將不必要的支出節省下來，然後每月提撥固定金額，投資到ETF或全球股票型基金、科技型基金、投資等級債券基金等，同時，隨著薪資提高，投資的金額也要逐步提高，靠著股債配置比例，長期投資，二十年、三十年下來，靠投資所累積的這一桶退休金也是相當驚人的，這樣一來，不管勞保破產與否，都不必擔憂自己的退休金了！

就算勞保破產勞退帳戶也完全不受影響！

▲（圖／翻攝自MONEY錢）