銀行帳戶供給詐騙集團是否犯「洗錢罪」　最高檢提案大法庭

記者楊佩琪／台北報導

一名唐姓民眾因把自己的銀行帳戶、提款卡、存簿、密碼等，提供給詐騙集團，作為詐騙被害人匯入款項的人頭戶，因此被以洗錢罪判刑。不過民眾上訴二審，高等法院認為僅犯幫助詐欺取財罪，給予緩刑。針對法院見解不一，最高檢察署認為應統一法律見解，向大法庭提案。

▲提供帳戶、存簿、提款卡甚至密碼給詐騙集團使用，是否夠成洗錢罪，經常一案有不同判決結果。（圖／資料畫面）

唐姓民眾的案例主要在於，一審法官認為，即便僅是幫助，為掩飾詐欺取財犯罪所得去向的行為，即屬於洗錢。意即把帳戶提供給詐騙集團當人頭戶，會產生掩飾、隱匿犯罪所得去向，製造斷點的「洗錢」效果。因此符合《洗錢防制法》洗錢罪構成要素。

不過高等法院認為，唐男在交付帳戶時，詐欺所得尚未產生，沒有掩飾或隱匿不法金流的問題，因此不夠成洗錢罪，僅為《刑法》幫助詐欺取財罪。目前全案上訴最高法院中。

最高檢察署則認為，《洗錢防制法》已明白指出，洗錢的型態包括提供帳戶以掩飾不法所得去向，且當事人提供帳戶時，還得告知密碼，並約定不掛失止付，就應該知道帳戶會被用來存提款，在製造金流斷點的行為上，有主觀認識與不確定故意。

另以人頭戶提領犯罪所得的主謀與車手都應成立洗錢罪，且提供帳戶之人應以正犯論處，不應將洗錢罪構成要件限縮到必須先要有錢出現，再提供帳戶的情況。

最高檢認為，判決結果的法律見解有原則重要性，全台也有不少類似案件正在審理中，應提案到大法庭統一法律見解，若未獲提案，上訴中的案件也應召開言詞辯論，讓爭議得到適當的解答。