起訴柯文哲／全球貪官腦洞大開　10大洗錢手法曝光

財經中心／師瑞德報導

▲貪官洗錢場景再現，暗藏多種非法操作手法。（圖／AI生成）

民眾黨主席柯文哲涉京華城案等4大罪名，遭北檢起訴求刑28.5年，指控貪汙、背信及侵占政治獻金等，檢方認定其違法圖利，建議重刑求償。台北地檢署針對柯文哲涉及京華城弊案進行深入調查，發現其金流結構極為複雜，不僅涉及傳統現金轉移，更可能利用虛擬貨幣進行新型態的洗錢操作。

放眼國內外，洗錢已經成為貪官將腐敗行為合法化的一種重要手段，並成為腐敗行為的一個重要特徵。有些貪官被抓後直言最頭疼的是藏錢。而從公開報道來看，中國貪官的洗錢手法更是讓人目不暇接。

洗錢方法1、藝術品：一些在國際上並無影響的當代藝術家，其作品的拍賣價動輒數千萬人民幣，藝術品市場火爆，一個很重要的原因是其在中國已成為貪官洗錢的最好方式之一。

中國中紀委剖析稱，贋品也能成為洗錢工具。譬如行賄者首先將贋品通過不合法的鑒定渠道鑒定為真品後，送予受賄者。然後，行賄者再以受賄者名義將該贋品交給拍賣公司拍賣。另有受賄者將歸其所有的贋品存放在某經銷商處，有行賄者意圖行賄時，受賄者或直接或間接地告知自己有收藏雅好，同時指定特定的經銷商。行賄者從該經銷商處高價買得贋品。

洗錢方法2、房地產：通過網路爆光，一系列中國官員背景的「房妹」、「房姐」、「房叔」、「房爺」接連而出。這些中國官員通過房地產市場隱匿身份、漂白黑錢，這說明房地產業早已成為他們的洗錢天堂。

而這與實名購房政策執行不力以及城鎮個人住房訊息系統的遲遲難產，有很大的關係。推行實名購房政策與構建城鎮個人住房訊息系統，說到底都是為了防止貪官洗錢房地產業。

據美國《紐約時報》披露，該系統能夠很方便地查詢中國公民名下的住房數量、地址、面積等訊息，住建部曾要求全中國40個重點城市的個人住房訊息系統應於2012年6月底之前實現聯網，但時至今日這種系統仍處於難產之中。

因為那些坐擁幾套、乃至幾十套房產的官員不希望打開這個黑箱，並一直阻撓著它的打開。

洗錢方法3、比特幣：有評論人士指出，比特幣之所以在中國那麼火，絕對是因為它匿名，免稅，免監管，可以洗錢跨境交易。

在2013年12月5日，中國央行發佈《關於防範比特幣風險的通知》，明確表示比特幣「並不是真正意義的貨幣」。事實是，在微博和微信圈中依舊有人在散步一些比特幣洗錢業務的招攬訊息。

洗錢方法4、代理人公司： 有些腐敗官員，為將黑錢洗白，就打算「一家兩制」，自己在台上利用權力撈錢，老婆孩子則利用其他身份掩蓋黑錢來源。或是先撈錢後洗錢，即公職人員大量貪污、受賄後，辭職下海辦公司或炒股，用新身份來解釋他不正常的暴富。

還有中國政府官員或國企老總創辦私人企業、代理人企業，既可通過經濟往來把黑錢轉移到這些企業的賬戶上，又可通過正常的納稅經營再賺一筆。

洗錢方法5、股金紅利：此方式不同時期有不同的表現形式，如以前的集資利息，現在的坐受乾股，引進外資的個人獎勵等，將腐敗所得披上合法的外衣。

洗錢方法6、博彩：博彩業包括公立彩票、灰色棋牌、地下私彩、網絡賭博、境外賭場等。這是一個有別於其他所有產業的特殊領域，由於其灰色性質，尤其是速度快、金額高、非實名、不透明、跨境跨國等特點，容易成為不法分子熱衷的洗錢通道，因此通過博彩業洗錢在一些賭博合法化的國家或特定地區並不鮮見。通過博彩業洗錢有兩種基本形式：一是利用賭場支票洗錢，另一種是通過賭場的正常經營活動洗錢。

例如，賭場中最為典型的洗錢方法是：用現金購買大量的籌碼，然後在賭博活動結束後讓賭場用支票兌付剩餘的籌碼，之後再把支票上的錢存入任何一家銀行。這種交易因為在賭場內部有同伙配合而被大大地簡化，有的賭博機構甚至已經完全被犯罪集團所控制。如果賭場在其他國家或地區有分支機構或與其他賭博機構之間存在經營合作關係，能夠接收來自其他賭博機構的籌碼，則犯罪分子可以把現金分別放在不同的賭場中。

洗錢方法7、外資銀行存款：以離岸業務和保密工作見長的外資銀行一直是貪官的海外洗錢渠道。如列支登士敦銀行設在中國的辦事處。這是一家絕對實行保密服務的銀行，開展「中國存款，全球支取」的服務，也就是「全球洗錢」，通過購買國外基金的方式讓存款出境，然後在國外支取贖回。而這些錢還可以以外商身份回國投資。

中國國際收支「淨誤差與遺漏」項每年都有幾百億美元，近年來總和已達數千億美元，這其中洗錢所導致的資金外流數額佔相當大的比重。

洗錢方法8、地下錢莊 ：一些貪官通過主要是地下錢莊的代理機構，利用一些專門跑腿的「水客」，以螞蟻搬家少量多次的方式在口岸來回走私現金，偷運過境後再以貨幣兌換點的名義存入銀行戶頭。這種方式儘管要付一定費用，但風險較小，難以查清委託人的身份。

洗錢方法9、貿易和投資：貿易和投資實際上才是最為常見的兩大洗錢路徑，具有隱蔽性更強、技術含量更高、涉及金額更大的共同特點。

多起案例顯示，有不少中國國企央企人士涉足洗錢，以對外投資為名義將國內資金轉移出去，但不少項目其實是虛擬或真假參半的，或者將資金在境外非法佔有或挪作他用。

全球金融誠信機構的報告指出，很多合法資金都以FDI（對外直接投資）的形式離開中國內地進入香港和維京群島等離岸金融中心，然後再洗到其他實體，再以源自香港和維京群島FDI（外商直接投資）的形式重新投到內地。

這是一套複雜的洗錢系統，利用對FDI放鬆的監管，為中國的高資產淨值人士秘密隱藏和積累財富。

洗錢方法10、信用卡消費：當不少人驚嘆中國遊客在境外的消費能力時，可能沒有想到通過在境外使用信用卡消費或提現，也能將黑錢洗白。人行的研報指出，一方面腐敗分子可在境外大量消費或提現，另一方面在境內貪污受賄並以贓款還款。信用卡和銀聯卡在為境內人員出境觀光旅遊等消費提供方便的同時，也為境內腐敗人員跨境轉移資金提供了便利條件。